区人大常委会：
现将2023年财政决算草案和2024年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2023年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2023年，我区一般公共预算收入11.09亿元，完成调整预算的101%，同比增长22.67%；加上上级补助收入28.62亿元,一般债务转贷收入3.23亿元，政府性基金调入372万元，收入总量为42.98亿元。一般公共预算支出38.81亿元，完成调整预算的100%，同比下降3.21%；加上上解上级支出1.48亿元，一般债务还本支出2.13亿元，安排预算稳定调节基金4653万元，结转下年支出955万元，支出总量为42.98亿元。收支总量相抵后财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2023年，我区政府性基金预算收入1.64亿元，完成调整预算的113%，同比增长3.26%；加上上级补助收入2.12亿元，专项债务转贷收入5091万元，收入总量为4.27亿元。政府性基金预算支出3.46亿元，完成调整预算的100%，同比下降73.96%；加上上解支出2525万元，专项债务还本支出5091万元，政府性基金预算调出资金372万元，结转下年支出77万元，支出总量为4.27亿元。基金收支总量相抵平衡。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2023年，国有资本经营预算收入165万元，完成年初预算的165%，同比增长65%；加上上级补助收入334万元，上年结余1268万元，收入总量为1767万元。国有资本经营预算支出181万元，完成年初预算的10.86%，同比增长1545.45%，支出总量为181万元。收支总量相抵后，累计结余1586万元，全部结转下年使用。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2023年社会保险基金预算收入4.47亿元，完成年初预算的52.37%，同比下降20.37%；加上转移性收入568万元，上年结余6.76亿元，收入总量为11.28亿元。社会保险基金预算支出6.56亿元，完成预算的99.97%，同比增长9.64%；加上转移性支出137万元，支出总量为6.57亿元。收支总量相抵后，累计结余4.71亿元，全部结转下年使用。
（五）政府债务情况
2023年，我区政府债务余额38.93亿元，其中：一般债务12.92亿元，专项债务26.01亿元。上级下达我区债务限额39.64亿元，其中：一般债务13.57亿元，专项债务26.07亿元，符合地方政府债务管理规定。
（六）三公经费情况
2023年，我区三公经费累计支出698.58万元，较上年执行数下降18.42%，其中因公出国（境）支出为5.04万元，公车购置及运行维护费支出690.02万元，较上年执行数下降18.37%，公务接待费支出3.52万元，较上年执行数下降67.85%。
（七）专项转移支付及地方政府债券安排使用情况
2023年，全年共争取上级专项转移补助资金13.87亿元，较上年减少1.01亿元；争取一般债券1.1亿元，主要安排了鄠邑区综合档案馆建设项目、环高路及下游管网建设项目、画展街街区更新改造项目、鄠邑区疾病预防控制中心改造项目、鄠邑区山区公路及三座危桥水毁修复灾后重建工程、鄠邑区公办示范性养老院建设项目及鄠邑区小型水库安全运行项目。全年共安排各部门专项转移支付资金7.98亿元.
（八）重大政策实施及绩效管理情况
2023年，继续落实组合式税费支持政策，全区全口径减税1.82亿元，其中新增减税降费1.46亿元。严格落实“四不摘”工作要求，继续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，累计投入各级衔接资金1.08亿元；争取有害生物防治及其他林业专项资金等1.6亿元，支持“生态鄠邑”建设。非税电子化改革工作全面推进，262户执行政府会计准则制度的单位，全部在财政云上进行会计核算业务。
全面落实部门（单位）绩效评价责任，做深做实财政重点评价，通过示范引领，实现重点突破,绩效评价从项目支出绩效评价扩展到部门整体支出绩效评价。2023年组织对3个部门（单位）的整体支出、14个项目支出开展了重点绩效评价工作,涉及财政资金4.26亿元，进一步规范了我区财政资金管理，强化资金支出绩效，提高财政资金使用效益。
二、2024年上半年财政预算执行情况
今年上半年，我区一般公共预算收入4.82亿元，完成预算的74.3%，同比下降31.85%。一般公共预算支出23.11亿元，完成预算的56.29%，同比下降1.2%。
政府性基金预算收入3.15亿元，完成预算的15.98%，同比增长303.57%。基金预算支出6.71亿元，完成预算的99.69%，同比增长163.57%，主要安排了土地储备成本、沣京棚户区改造项目还本付息、农村生态环境改善等。
国有资本经营收入0万元；国有资本经营预算支出94万元，用于解决历史遗留问题及改革成本支出，完成预算的5.57%。
社会保险基金预算收入4.19亿元，完成预算的50.95%。社会保险基金支出3.39亿元，完成预算的48.59%。
“三保”支出共计14.53亿元，完成预算的50.4%。其中保工资支出8.7亿元，保运转支出4531万元，保民生支出5.38亿元。
三、2024年上半年重点财政工作情况
（一）聚焦主责主业，千方百计抓好收入组织工作。一是坚持财税联席会议制度，加强与收入征管部门的联系，做好涉税信息共享。加大税收及土地税费的清欠力度，不断堵漏挖潜，确保应收尽收。二是加大非税收入征管力度，积极盘活国有资产，第一污水处理厂存量资产经营权TOT成功转让，实现非税收入2.27亿元。三是积极对接上级部门，强化沟通协调，全力以赴争取上级各类专项资金。上半年共争取中省资金15.53亿元，其中一般转移支付9.5亿元，共同事权转移支付4.96亿元，专项转移支付1.07亿元。
（二）厉行勤俭节约，扎实做好民生保障工作。一是坚决落实党政机关“过紧日子”要求，印发《关于进一步厉行节约习惯“过紧日子”的通知》，下发《关于压减2024年部门预算一般性支出有关事项的通知》，对2024年各部门年初预算按照5%统一进行压减，并统筹安排。二是坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，尽最大力度保障和改善民生。上半年，我区安排社会保障和就业支出4.71亿元，教育支出4.32亿元，农林水支出3.04亿元，城乡社区支出2.37亿元，一般公共服务支出2.22亿元。三是全面推进乡村振兴，大力支持农业农村发展。上半年，共安排衔接类资金1.01亿元，主要用于公共服务与基础设施项目、农业产业发展项目建设。并积极争取上级涉农专款共计1.18亿元，大力支持农业农村发展及水利工程建设、农村综合改革等工作。
（三）守牢风险底线，“砸锅卖铁”推进债务化解。坚决贯彻落实中央和省、市、区关于防范化解债务风险的决策部署，穷尽一切办法，推进债务化解工作。一是在制定十年化债计划的基础上，进一步细化全区债务化解方案，研究制定《债务风险等级降级方案》，确保在年底前债务等级从黄色降为绿色。二是积极争取中央超长期特别国债，配合相关部门提前谋划项目，争取上级债务发行，对一些成本高、期限短的债务进行置换，进一步优化债务结构，降低当期偿债压力。三是规范政府投资项目举债行为，加强对国有企业代建模式的管理。四是建立全口径收入来源清单、全口径债权清单和全口径存量国有资产清单，进一步摸清家底，夯实债务化解基础。五是与高新区积极对接，核算托管区域成本，争取市级政策支持，推进全区债务化解工作。
（四）注重改革创新，不断提高财政管理水平。一是积极推进财会监督专项行动。印发《关于建立财会监督工作机制的通知》《关于印发鄠邑区财经领域重点问题监督检查工作方案的通知》等文件，从三个重点领域开展自查自纠活动。二是组织开展绩效评价，出台《西安市鄠邑区预算绩效管理结果应用暂行办法》，组织各部门围绕2024年度中央对地方转移支付资金、省市专项资金、区级部门预算资金预算执行情况开展绩效自评。三是组织实施政府采购项目计划备案144笔，实施采购项目预算资金1.03亿元。完成832平台采购交易订单259笔，交易额153.38万元，已完成金额118.18万元。四是扎实做好财政投资类项目评审工作，完成财政投资类项目评审80个，送审金额共计3.53亿元，审减金额5056万元，审定金额3.03亿元，综合审减率14.31%。五是做好行政事业单位国有资产处置工作，上半年共实现处置收益7.15万元。积极盘活闲置资产，梳理可变现资产12处。六是继续做好国资国企改革各项工作，起草完成《鄠邑区区属国有企业负责人薪酬管理办法》《西安市鄠邑区区属企业考核办法》。七是开展“百家助万企”系列活动8次，储备上市后备企业32家，进入省级上市后备企业库12家重点培育。
（五）加强部门合作，积极防范经济金融领域风险。一是按照协调机制职责分工，每季度组织发改委、工信局、文体局、农业农村局、市场监管局等成员单位召开会议，梳理经济、金融领域存在的风险隐患，积极防范化解。二是持续开展防范打击非法集资、远离非法“校园贷”、“金融放贷”等各类宣传活动，做好金融领域风险隐患防范。上半年，开展防范打击非法集资等宣传活动6场次，在重要时间节点排查风险隐患4次，完成三家小贷公司年审工作。区域内未发生重大经济金融风险和重大非法集资案件。
今年上半年，受社会有效需求不足、经济循环不畅、社会预期偏弱、房地产市场低迷等因素影响，土地出让进度缓慢，财政收支矛盾突出，我区当前经济发展中存在的问题依然不少，推动区域经济高质量发展的困难依然较大。一是税收收入下降明显。受市与区县财政体制调整影响，我区与市级共享收入实行分级入库，影响区级收入同比减收1.62亿元。二是土地出让短收严重。今年土地出让未能达到预期收益，上半年仅完成预算的15.57%，短收6.27亿元，对财政收支影响较大。三是收支矛盾突出。由于政府性基金收入短收严重，调入一般公共预算财力严重不足，“三保”资金压力较大。加之当前为偿债高峰期，债务还本付息、清偿疫情防控欠款、解决中小企业欠账等资金需求较大，预算平衡任务艰巨。
四、下半年工作重点
一是强化收入组织工作。继续坚持财税联席会议制度，分析研判税收形势，协调解决收入征管中存在的问题，抓实抓细收入组织工作。加大非税收入征缴力度，确保及时收缴入库。用好土地周转金，加大沣京工业园土地遗留问题处理，加快土地招拍挂工作，确保收入及时足额入库，缓解财政收支压力。
二是加大资金争取力度。认真研究并积极对接上级最新政策，全力以赴争取中央和省市各类专项资金及奖补类财政资金，不断提升财政保障能力，为区域经济发展做出财政贡献。
三是不断优化支出结构。牢固树立“过紧日子”思想，大力压减非急需、非刚性和低效率支出，把更多的财源用于改善基本民生和支持市场主体发展。强化统筹安排，合理筹措调度资金，加快各项财政资金的下达支付进度，特别是重点项目的支出进度，确保各项重点支出保障到位。
四是全力推进债务化解。按照全区债务化解方案，通过各种措施，逐一化解到期存量债务。做好债务风险防范工作，坚持“非必要不立项、无资金保障坚决不实施”等原则，规范政府投资项目举债行为。积极盘活国有资产，对近期内能出租出让的资产进行处置变现，用于债务化解工作。进一步摸清新建续建项目投融资情况，防范债务风险。
五是扎实推进各项改革。积极推进和完善预算管理，按照上级要求，做好2025年全口径预算编制工作，建立有利于科学发展的预算管理制度。出台《鄠邑区国有企业管理办法》，明确出资人职责范围、企业的权利和义务，重点规范企业资产处置，关联方交易及贷款担保等行为。
当前，我区正在加快建设“诗画鄠邑、品质新区”，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的监督支持下,锚定目标，坚定信心，攻坚克难，全力做好今年“后半篇文章”，确保圆满完成全年各项目标任务。
附件：西安市鄠邑区2023年财政决算表和 2024年上半年预算执行情况表.docx
陕公网安备 61012502000149号