在西安市鄠邑区十七届人大常委会第23次会议上
区财政局局长 刘 涛
张主任、各位副主任、各位委员：
受区政府委托，现将我区2018年财政决算草案及2019年上半年财政预算执行情况向区十七届人大常委会第23次会议作以汇报，请予审议，并请列席同志提出批评意见。
一、2018年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2018年一般公共预算收入117810万元，加上返还型收入7038万元，一般性转移支付收入87508万元，专项转移支付收入183825万元，债务转贷收入41117万元，调入资金19601万元，调入预算稳定调节基金4214万元，收入总量为461113万元。
一般公共预算支出430238 万元，上解支出17284万元，债务还本支出19217万元，支出总量为466739万元。
收支总量相抵，当年一般公共预算赤字为 5626万元，加上上年结余6569万元，年终滚存结余943万元，结转下年943万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2018年政府性基金预算收入50812万元，上级补助收入11612 万元，债务转贷收入18141万元，收入总量为80565万元。基金预算支出36532万元，上解上级支出63万元，债务还本支出18141万元，调出资金19601万元。收支总量相抵，当年政府性基金预算结余6228万元，结转下年6228万元。(详见附表1-4)
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2018年国有资本经营预算收入13万元，完成预算的100%。国有资本经营预算支出13万元，完成预算的100%。(详见附表5)
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2018年社会保险基金预算收入131929万元，完成预算的85.9%。社会保险基金支出106948万元，全部用于落实各项社会保险待遇支出。(详见附表6)
（五）政府债务情况
2018年本年地方政府债务（转贷）收入59258万元，其中一般债务41117万元，专项债务18141万元；本年地方政府债务还本支出37258万元，其中一般债务19217万元，专项债务18141万元；年末全区地方政府债务余额145328万元，其中一般债务90404万元，专项债务54924万元。
（六）三公经费情况
2018年三公经费财政拨款支出合计1146.4万元，较上年增加9.2万元；其中因公出国（境）支出12.1万元，较上年增加7.6万元，主要是市教育局安排教师海外研修学习；公务用车购置及运行维护支出1085.9万元，较上年增加0.5万元；公务接待费支出48.4万元，较上年增加1.1万元。三公经费支出基本与上年持平，是因为继续严格控制三公经费预算，严格执行八项规定，合理安排支出。
（七）转移支付安排使用情况
2018年上级财政共下达专款、财力性补助、地方政府债券等转移支付28.3亿元，比上年减少2.2亿元，主要是因为专项支付补助减少2.5亿。
（八）结转结余资金使用情况
2017年结转到2018年继续使用的资金6446万元，在2018年全部按规定用途继续使用。
（九）预算绩效管理工作开展情况
2018年开展绩效评价及监控项目146个，资金总额111842.7万元，其中：重点评价项目6个，评价金额18296.7万元；部门自评110项目，评价金额36280万元；30个项目整体支出评价58266万元。
二、2019年上半年财政预算执行情况
上半年，一般公共预算收入完成42434万元，下降16.4%，完成全年预算50.7%。一般公共预算支出累计完成20.6亿元，完成预算的88.1%，下降18.3%。
政府性基金预算收入6492万元，下降65%，完成预算的4.3%。基金预算支出完成13955万元，增长10.3%，完成预算的17.3%。（详见附表7-10）
国有资本经营预算收入14.5万元，完成预算的96.5%。国有资本经营预算支出14.5万元，完成预算的96.5%。（详见附表11）
社会保险基金预算收入54979万元，完成预算的70.7%。社会保险基金支出42093万元，完成预算的59.4%，全部用于落实各项社会保险待遇支出。（详见附表12）
三、2019年上半年主要财政政策和重点财政工作落实情况
（一）全面实施减税降费，不断规范收入征管
面对国家实施大范围、大规模的减税降费政策，在收入征管中，一方面不折不扣执行政策，让企业得到实实在在的实惠，另一方面严格依法依规征管，防止产生“跑冒滴漏”。在减税降费政策落实方面，会同税务部门举办政策宣传报告会、纳税人学堂，开展走访企业活动，听取减税降费政策落实情况，确保让企业真正享受到政策红利。经测算，2019年全区减税降费规模达1.55亿元，其中税收减征1.08亿元，非税及社保费减征4720万元。在税费征管方面，加强与征管部门的协作配合，班子成员多次到税务部门，共同分析税收征管工作，尽力帮助解决征管中遇到的困难和问题，安排500万元支持税务局扩大自助办税系统建设、补充征管经费不足；多次到住建和国土部门，共同研究解决城市建设配套费征收和土地出让收入短收问题。组织开展区域税源调查，协调督促园区和税务部门解决企业异地纳税问题，8户企业享受到我区优惠政策，最终实现税收属地征管。
（二）树牢过紧日子思想，全力保障重点支出
在收支矛盾突出的情况下，坚持“三保”原则和一盘棋思想，切实加强预算约束，凡是重大支出安排，严格履行审批程序。印发《关于贯彻落实“过紧日子”要求进一步加强和规范区级部门预算管理的通知》，将单位公用经费和专项业务费压减5%。对全区项目资金进行全面清理，凡是长期滞留的，协调收回统筹用于急需支出的项目，上半年从单位上缴存量中统筹安排项目资金1.75亿元。目前，财政“三保”到得较好落实，秦岭北麓违建整治、非洲猪瘟防控、大棚房整治、大气污染防治、扶贫等重点工作，城建、水利、交通、沣京工业园等领域的重点项目，城市运动公园建设、垃圾发电厂、环卫绿化、农村无害化户厕改造等重点工程基本得到保障。
（三）持续聚焦改善民生，不断增强群众福祉
按照“保基本、补短板、可持续”的原则，着力加强民生保障，让人民群众有更多获得感。支持教育优先发展，落实资金3600万元，继续支持东关中学、新区小学、三园、四园、惠安中学改扩建项目。继续加大扶贫资金投入，区级财政安排专项扶贫资金3890万元，较上年增长20%。截至6月底，各级财政专项扶贫资金累计投入7324万元。根据国家统一部署，适时调整城乡居民基本医疗保险筹资标准和基本公共卫生政府补助标准，稳步提升低保、优抚、救助水平。支持提升医疗卫生服务能力，区医院综合楼5月份投入使用，中医院门诊综合楼PPP项目加快建设。加大政法资金保障力度，投入资金2100万元，支持扫黑除恶专项斗争和平安西安建设。安排1500万元，支持城市运动公园建设。
（四）支持乡村振兴战略，促进城乡融合发展
积极落实乡村振兴战略，不断完善涉农资金整合机制，上半年财政支农累计投入3.65亿元。深入推进农村综合改革试点，投入242万元，继续开展“一事一议”财政奖补工作，着力解决群众“出行难、吃水难”等问题。筹措8400万元，支持农村人居环境整治，集中治理生活污水、生活垃圾，推进农村改厕、基础设施提升、村容村貌整治，建设美丽人家、清洁田园。支持加强乡村治理，安排村级组织运转补助资金及村干部补贴1548万元。安排400万元支持农村文化礼堂建设，丰富群众文化生活。“一卡通”发放惠农补贴资金3304万元，覆盖31个涉农项目。
（五）牢固树立底线意识，积极防范财政金融风险
今年以来，区财政部门按照上级 “开前门、堵后门”的要求，先后出台了我区《政府性债务管理办法》、《政府债务风险应急预案》和《隐性债务风险应急预案》，建立了政府债务动态监控信息平台，进一步核实债务底数，锁定了我区各类债务总额，初步建立了“借、用、还”工作机制。上半年，争取再融资债券资金6640万元，偿还到期债券。全力做好防范和打击非法集资工作，印发《鄠邑区防范和打击非法集资工作领导小组成员单位职责》，明确部门分工，强化工作考核。扎实开展防范和打击非法集资宣传教育月活动，做好重点拆迁区域的打非排查稳控工作，努力营造防范打击非法集资的浓厚社会氛围，从源头上减少和预防涉非涉众群体信访隐患的发生。
（六）加强国有资产管理，积极推进国企改革
不断完善行政事业单位和区属国有企业国有资产动态管理，建立信息化系统，规范资产处置，严防资产流失，确保资产保值增值。按照市、区委的部署要求，把国有企业改革作为一项重要工作来抓，集中力量，对全区44户公司制企业、23户全民所有制企业进行详细调查。针对我区国有企业多头监管、企业数量多规模小、整体实力弱的现状，借鉴先进地区的做法，选聘第三方专业机构提供咨询服务，加快推进企业经营性资产集中统一监管。目前，各项工作正在加紧进行。
（七）加强财政监督管理，提升财政管理水平
组织开展减税降费政策实施效果监督检查，聚焦减税降费政策实施效果，解决政策落地过程中出现的困难和问题。开展“一卡通”专项治理，对全区2017-2018年度52项惠民惠农补贴资金逐村核查，确保补贴资金安全、高效、快捷发放到群众手中。完善财政扶贫资金动态监控机制，积极实施扶贫项目资金绩效管理。加大扶贫资金公开和监督检查力度，联合区纪委、扶贫办、审计局对财政专项扶贫资金开展专项督导检查，确保扶贫资金安全有效使用。
今年上半年，我区财政工作努力克服减收增支等不利因素的影响，保证了区委、区政府各项决策部署的贯彻落实，财政运行总体平稳，但仍存在一些不容忽视的困难和问题：
一是减税降费效应逐步显现。上半年税收收入较上年同期短收7197万元，下降18.9%。其中，增值税增速较上年回落6.2个百分点，企业所得税下降4.3%，个人所得税下降39.6%。预计全年留区税收减收1.2亿元。
二是土地出让相关收入严重短收。土地出让收入年初预算15亿元，上半年无收入。受土地出让进度影响，土地增值税、耕地占用税等相关收入较上年同期减收6993万元。
三是预算平衡压力加大，收支矛盾尖锐。上半年落实干部职工调资、住房公积金提标、在职人员养老保险清退共计增支2.38亿元；支持治污减霾、非洲猪瘟防控、大棚房整治、农村人居环境整治、秦岭北麓违建拆除等临时性重点支出增支8000余万元。因上半年财力紧张，债务还本付息7300万元、清偿民企欠款5200万元、上级专款4.4亿元需在下半年安排。下半年如果土地出让工作仍无进展，我区“三保”将面临较大压力。
四是偿债压力不断加大。随着债务还本逐渐进入高峰期以及更多PPP项目落地实施，财政未来支出负担将进一步加重。
五是财政管理体制机制仍不完善。预算编制的前瞻性、科学性和对全局统筹能力不强，财政应对复杂局面能力不足。
针对这些问题，我们将高度重视，坚持问题导向，进一步统筹谋划，不断强化措施，努力加以解决。
四、2019年下半年工作思路
（一）加强财政收入征管，努力挖掘增收潜力
在不折不扣执行国家减税降费政策，确保企业得到实实在在实惠的基础上，依法加强征管，严防“跑冒漏滴”。深化综合治税各项措施，完善涉税信息互通共享机制，挖掘增收潜力，提高收入质量。全力以赴配合相关部门、镇街，解决土地出让工作中存在的问题，力促挂牌出让实现突破。加快闲置国有资产盘活处置，努力实现应处尽处，使其成为一般公共预算的有效补充。
（二）加大资金争取力度，积极争取上级支持
抓住中央进一步增加地方均衡性转移支付、完善县级基本财力保障机制政策机遇，落实部门联动机制，积极争取中省更大政策和资金支持，努力弥补我区经济社会发展资金缺口。从严考核，鼓励部门、镇街积极向上级争取资金，以缓解各自领域的资金压力。提早做好新增债券的项目储备包装和申报争取工作，为我区筹集更多的建设资金。
（三）严控一般性支出，切实兜牢“三保”底线
认真贯彻省财政厅近期下发的《关于全力做好县级财政“三保”工作的通知》要求，千方百计克服收入增长放缓、支出增长迅猛、平衡缺口加大等多重困难，坚决树立过“紧日子”思想，全区一般性支出确保压缩5%，压缩资金优先用于“三保”支出。加强与各部门的沟通协调，进一步盘活财政存量资金以及当前难以支出的预算资金，统筹调整用于其他急需资金支持的领域。进一步硬化预算约束，未经政府批准项目一律不予追加。
（四）强化财政风险防控，筑牢财政安全底线
认真学习贯彻《政府投资条例》及各级关于政府债务管理相关规定，探索制定我区政府举债负面清单，着力防范违规举债行为。在锁定系统内政府债务、隐性债务，扎实做好到期债务偿还的基础上，对我区未来承担的支出责任项目实行清单化管理，准确掌握各年度政府偿债压力，严防超财政承受能力盲目建设现象发生。
（五）加强预算绩效管理，提高资金使用效益
积极推进实施预算绩效管理，加快建立“花钱必问效、无效必问责”的硬约束机制，逐步建立上下协调、部门联动、层层抓落实的工作机制，确保每一笔资金花的安全、用得高效。继续深化行政效能革命，不断提升政府采购和政府投资评审工作服务效能。高度关注扶贫、养老等领域以及对企业补助资金的管理使用，坚决查处各类虚报冒领、截留挪用等违反财经纪律的行为。
各位委员，2019年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，紧紧围绕工作大局，不忘初心、牢记使命，攻坚克难，担当作为，努力提高财政保障能力和管理水平，以优异成绩迎接新中国成立70周年！
附表：
1.2018年财政收入决算表
2.2018年财政支出决算表
3.2018年区本级财政收入决算表
4.2018年区本级财政支出决算表
5.2018年国有资本经营决算表
6.2018年社保基金决算表
7.2019年上半年财政收入预算执行情况表
8.2019年上半年财政支出预算执行情况表
9.2019年上半年区本级财政收入预算执行情况表
10.2019年上半年区本级财政支出预算执行情况表
11.2019年上半年国有资本经营预算执行情况表
12.2019年上半年社保基金预算执行情况
13.2018年一般公共预算收支决算表
14.2018年一般公共预算收入决算明细表
15.2018年一般公共预算支出决算表（按功能科目）
16.2018年一般公共预算支出决算表（按经济科目）
17.2018年一般公共预算税收返还和转移支付决算表
18.2018年政府性基金收支决算表
19.2018年地方政府债务余额情况表
20.2018年一般公共预算“三公”经费支出决算表
陕公网安备 61012502000149号