2023年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们认真学习贯彻党的二十大精神及习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示批示精神，围绕省委、省政府“三个年”活动安排部署和市委、市政府“八个方面重点工作”，以及区委、区政府的决策部署，精准有效实施积极的财政政策，为“诗画鄠邑、品质新区”建设提供必要的财力保障，全区财政运行总体平稳，较好地完成了全年各项目标任务。
一、2023年预算执行情况和财政主要工作情况
2023年全区一般公共预算收入总量424688万元，其中：区级一般公共预算收入完成110945万元，完成调整预算的101%，同比增长22.7%；上级补助收入281465万元；一般债券转贷收入32278万元。2023年全区一般公共预算支出总量424101万元，其中：区级一般公共预算支出完成388101万元；上解支出14722万元；一般债务还本支出21278万元。2023年一般公共预算收支相抵，结余587万元。
2023年全区政府性基金收入总量42675万元，其中：区级政府性基金收入完成16352万元；上级补助收入21232万元；专项债券转贷收入5091万元。2023年全区政府性基金支出总量42113万元，其中：区级政府性基金预算支出完成34610万元；上解支出2412万元；专项债务还本支出5091万元。2023年政府性基金收支相抵，结余562万元。
2023年全区国有资本经营预算收入总量1767万元，其中：区级国有资本经营预算收入165万元，完成预算的165%；上级补助收入334万元；上年结余1268万元。2023年全区国有资本经营预算支出完成181万元，主要用于国有企业资本金注入及国有企业退休人员社会化管理补助支出。2023年国有资本经营预算收支相抵，滚存结余1586万元。
2023年全区社会保险基金预算收入总量132009万元，其中：当年收入64413万元，增长14%，主要是城乡养老保险提标及工资增长，上年结余67596万元。2023年全区社会保险基金预算支出64974万元，增长9%。年末滚存结余67035万元。
2023年新增一般债务1.1亿元，截至 2023年底，我区地方政府债务余额 38.93 亿元，其中：一般债务12.92亿元，专项债务 26.01亿元。政府债务余额控制在限额之内，符合地方政府债务限额管理的规定。
市区补助结算对账尚在进行，收支平衡及结余结转等最终数据会有一些变化，待决算汇审编出后，再向区人大常委会报告。
一年来财政主要工作情况如下：（一）坚持依法征管，切实增强财政保障能力。一是全面落实组合式税费支持政策。强化财税银协同配合，全面落实增值税留抵退税等组合式税费政策，全区全口径减税23567万元。二是依法强化收入征管。密切关注经济形势和税收政策，深入重点业开展走访调研，及时掌握运营情况、纳税情况，定期分析研判收入形势，坚持依法征管，规范资产租赁、河道清淤砂石拍卖等国有资产处置，确保应收尽收。三是全力争取中省资金支持。截至12月底，共争取中省资金212662万元，其中新增一般债1.1亿元。争取土地周转金5亿元，着力解决沣京工业园遗留问题。积极联系省市相关部门,对我区2023年到期债券26369万元本金全部申请再融资债券，争取一次性转移支付化债资金3610万元，有效减轻偿债压力。
（二）优化支出结构，着力提高民生保障水平。把教育作为财政保障的重中之重，努力做到“三个优先”。2023年区财政共安排资金12586万元用于保障教育履职项目；发放乡村教师生活补助共2384万元，发放曾民办人员一次性生活补贴和代课人员一次性经济补偿1478万元；发放学生资助资金1101万元；落实各项教育补助资金11704万元。支持文化旅游事业发展，安排系列春节文化活动、秦岭国际乡村迷你马拉松比赛等经费195万元；安排区人民剧团原有事业人员医保和养老保险50万元，用于化解拖欠欠款，解决人员退休问题。落实落细各项社会保障政策，累计拨付城市和农村低保、城区和农村特困供养保障金6274万元，拨付老年人保健补贴2673万元，拨付城乡临时救助支出292万元、医疗救助金620万元，残疾人两项补贴支出764万元、城市流浪乞讨人员救助资金70万元。认真贯彻执行中省各项优抚政策，及时拨付优抚安置资金7034万元。支持就业、医疗卫生等民生事业发展，拨付就业补助资金1249万元，拨付失独养老补助、计划生育奖励扶助工作补助、特别扶助工作补助996万元，安排上级专项资金350万元、区级资金500万元，支持中医药发展。争取上级资金2218万元，持续加大区级行政政法资金保障力度，重点支持武装、巡察、档案、宣传、人才、政法、平安建设、道路交通安全等工作开展。
（三）凝聚各方合力，助力“品质新区”加快建设。争取上级涉企专款2557万元，惠及66户企业。积极培育上市挂牌后备企业，全区已储备28家上市后备企业，进入陕西省上市后备企业库11家，其中西安秦鼎精铸制造股份有限公司在有效期内按照有关规定完成股票挂牌。深化推进金融顾问制度，选聘70名金融顾问一对一联系300余户中小微企业，累计服务企业1825户，共计为664户企业发放贷款13.52亿元，为30户企业授信2.99亿元。争取矿业权退出补偿、有害生物防治及其他林业专项资金等16030万元，支持“生态鄠邑”建设。累计下达各项资金16337万元，支持城区基础设施改造提升和日常维护等。严格落实“四不摘”工作要求，共投入衔接资金10817万元，其中：中央资金1400万元，省级资金1981万元,市级资金3836万元，区级资金3600万元，全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。整合乡村振兴资金720万元、水利发展专项资金840万元、农村综合改革转移支付资金960万元，共计2520万元，支持宜居宜业和美乡村示范村创建。推进脱贫地区农副产品采购，完成832平台采购交易订单826笔，交易额347.28万元。积极做好脱贫人口小额信贷工作，建档立卡脱贫户新增贷款231户605.27万元；小额信贷覆盖率、户均余额均较上年同期增长。
（四）抓好债务管控，牢牢守住金融风险底线。严格按照化债计划及时化解隐性债务，完成年度隐性债务累计化解任务。坚决贯彻落实上级关于防范化解隐性债务风险的政策措施，着力加强违规举债风险源头把控，严堵违法违规举债的“后门”，坚决遏制隐性债务增量，年内未发现违规举债情况。对政府部门和事业单位及平台公司债务等进行5个轮次的摸排统计,制定我区债务化解总方案。开展打击防范非法集资等宣传活动15场次，发放各类宣传彩页6万余份。在重要时间节点开展金融风险隐患排查7次，联合相关职能部门开展风险隐患排查6次。对辖区三家小贷公司进行4次检查，未发现违法违规行为。
（五）深化改革创新，财政管理效能持续提升。加强国有资产管理，制定《西安市鄠邑区行政事业单位国有资产管理办法》、《西安市鄠邑区行政事业单位国有资产有偿使用和处置及收益管理办法》及《西安市鄠邑区行政事业单位国有资产出租管理办法》，对区级行政事业单位资产的购置、管理和报废处置各流程进行规定，构建从“入口”到“出口”全过程资产管理闭环系统。按要求向区人大常委会报送国有资产管理情况报告、企业国有资产管理专项报告，并按区人大审议意见完成整改工作。全年规范处置34家单位报废资产，处置收益共计29.7万元。鄠邑建设集团成功完成AA评级，金融助力高质量发展取得重大突破。对17个财政重点评价项目开展绩效评价，涉及财政资金4.26亿元。非税电子化改革工作全面推进，262户执行政府会计准则制度的单位，全部在“财政云”上进行会计核算业务。组织完成政府采购项目计划备案342笔，实施采购项目预算资金7.25亿元。扎实做好财政投资类项目评审工作，完成工程类项目评审187个，送审共计8.33亿元，审减7543万元，审定7.58亿元，综合审减率9.05%。
在充分肯定成绩的同时，也要清醒地认识到，我区财政工作还存在许多困难和问题，面临严峻的风险和挑战。主要表现在：受经济下行因素影响，我区政府性基金收入大幅下降，财政收入增长乏力。财政支出压力不断加大，债券还本付息将步入高位运行阶段，财政刚性支出逐年增加，同时乡村振兴、民生事业及重大基础设施项目还需大量资金，区级财政运转更加困难。对此，我们将高度重视，积极采取有效措施，在以后的工作中有针对性地加以解决。
二、2024年财政预算草案
2024年财政预算编制和财政工作总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，认真落实中央经济工作会议、省委十四届五次全会、市委十四届六次全会和区委二届五次全会部署，以“八个新突破”为抓手，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，践行新发展理念，实施积极的财政政策，落实好减税降费政策，坚持依法理财，深化预算管理一体化改革，防范化解地方债务风险，继续做好“六稳”“六保”工作，牢固树立政府过紧日子的思想，兜牢“三保”底线，切实增强对重大任务的财力保障，为“诗画鄠邑、品质新区”建设贡献更多力量。
（一）一般公共预算草案
2024年，全区一般公共预算收入总计安排431940万元。区级一般公共预算收入安排64917万元，按新财政体制折算并剔除一次性因素，较上年同口径增长10%左右，其中：税收收入安排39376万元，非税收入安排25541万元。加上上级补助收入236189万元（含提前预下专项及共同事权转移支付59916万元），由政府性基金调入资金130834万元。
按照“收支平衡”原则，建议全区一般公共预算支出按照431940万元安排，其中：区级一般公共预算支出安排410591万元（含提前预下专项及共同事权转移支付59916万元），上解支出安排21349万元。
区级一般公共预算主要支出按支出功能分类科目划分：
——一般公共服务支出70575万元，占一般公共预算支出的20.13%，主要为：在职村干部补贴2803万元及相关机构运转经费等支出。
——公共安全支出16204万元，占一般公共预算支出的4.62%，主要为：公安、司法等部门执法办案经费及警务辅助人员支出。
——教育支出62246万元，占一般公共预算支出的17.75%，主要为：学校公用经费1215万元，班主任津贴及乡村教师生活补助2568万元，校园安保服务及校车运行经费1515万元等支出。
——社会保障和就业支出77943万元，占一般公共预算支出的22.23%，主要为：在职转退休职业年金做实金额2800万元，机关养老财政兜底部分28863万元，退役军人事务支出及困难群体社会保障等政策类支出。
——卫生健康支出38063万元，占一般公共预算支出的10.85%，主要为：医疗卫生事业高质量发展工作经费1000万元，中医医院整体搬迁暨门诊综合楼建设工程PPP项目政府责任支出4473万元，特殊群体医疗救助及高龄保健区级配套1565万元。
——城乡社区支出23196万元，占一般公共预算支出的6.61%，主要为：丰京路、南北七号路拓宽改造PPP项目可行性缺口补助6846万元，城区清扫保洁1519万元，市政管护、绿化养护及城管临聘人员工资等支出。
——农林水支出19709万元，占一般公共预算支出的5.62%，主要为：区级巩固衔接资金项目3600万元，2024年政府购买服务（朱雀管护公司费用）955万元，农业保险资金520万元，农业、水务等部门公用经费及履职业务经费支出。
——预备费5000万元，占一般公共预算支出的1.43%，符合《中华人民共和国预算法》规定。
——债务付息支出3865万元，占一般公共预算支出的1.1%。
区级一般公共预算支出按支出经济分类科目划分：
工资福利支出182426万元，商品和服务支出73794万元，对个人和家庭的补助21991万元，债务利息及费用支出3865万元，资本性支出20464万元，对企业补助2238万元，对社会保障基金补助45877万元，其他支出20万元。
（二）政府性基金预算草案
2024年，全区政府性基金预算收入总计安排198175万元。区级政府性基金预算收入安排197246万元，其中：国有土地使用权出让收入182146万元、城市基础设施配套费收入12000万元、污水处理费收入800万元、专项债券对应项目专项收入2300万元。加上上级预下专项转移支付收入929万元。
按照“收支平衡”原则，建议2024年全区政府性基金预算支出总计安排198175万元，其中：区级政府性基金预算支出安排67341万元（含预下专项转移支付929万元），调出资金安排130834万元。
（三）国有资本经营预算草案
2024年全区国有资本经营预算收入安排100万元，上级补助收入1万元，上年结余1586万元。2024年全区国有资本经营预算支出安排1687万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出。
（四）社会保险基金预算草案
2024年全区社会保险基金预算收入安排149783万元，其中区级社会保险基金收入安排82249万元（主要收入项目是：保费收入29654万元，基金委托投资收益601万元，财政补贴收入51587万元，利息收入393万元，其他收入15万元），转移收入499万元，上年结余67035万元。
2024年全区社会保险基金支出安排149783万元，全部用于落实社会保险待遇各项支出。其中：区级社会保险基金支出安排69931万元（主要支出项目是：机关事业单位基本养老保险基金47947万元，城乡居民基本养老保险基金21984万元）。年终结余79852万元。
（五）“三公”经费预算安排情况
2024年，“三公”经费安排845.55万元，较上年预算数下降2.13%，其中：因公出国（境）经费40万元，与上年持平；公务用车购置及运行费783.98万元，较上年预算数下降1.65%；公务接待费21.57万元，较上年预算数下降19.34%。
（六）地方政府债务预算安排情况
根据我区地方政府到期债务还本付息情况，将到期债务付息资金1.29亿元纳入2024年预算，其中：一般债券付息0.39亿元、专项债券付息0.9亿元。我们将严格控制新增政府债务规模，严守政府债务限额底线。
三、2024年财政主要工作
（一）强化收入征管，夯实财政收入基础。一是根据市对区财政体制和收入划分方案，充分挖掘征管潜力，及时调整工作方向，确保应收尽收。抓好重大项目税收属地征管，切实加大综合治税力度，加强政府投资项目源头管控，深挖增收潜力。二是全面兑现各类企业奖补政策，主动上门开展宣传解读和送政策、送服务、送保障活动，尽全力做到惠企政策免审即享，各类奖补资金应享尽享。支持招商引资工作开展，吸引更多重点项目及优势产业链落户我区，积极招引亩产效益高的工业类项目，不断涵养税源。三是继续用好5亿元土地周转金，加大沣京工业园土地遗留问题处理，加快土地招拍挂力度，确保收入及时足额入库，缓解财政收支压力。四是紧紧围绕政府专项债券支持的11个领域，按照国家重点支持的投向领域做好常态化项目储备工作。积极对接省、市对口部门，加大沟通协调力度，全力以赴争取中央和省市各类专项资金及奖补类财政资金，争取省市更多配套资金。
（二）坚持过“紧日子”，优化财政支出结构。一是厉行节约树牢过“紧日子”的理念，将落实“三保”摆在财政工作的最优先位置，严格执行“三保”清单，2024年安排“三保”预算支出28.83亿元，其中：保工资16.28亿元、保运转1.55亿元、保基本民生11亿元。健全过“紧日子”制度，强化过“紧日子”监督，开展重大支出再审批，严控非必要一般性支出，坚持无预算不支出，努力提高财政支出绩效。二是积极发挥财政资金“六稳”“六保”作用。继续大力支持培育市场主体，不折不扣落实各级促进产业发展的各项政策，推动制造业高质量发展，积极支持科技创新，支持文艺赋能城乡发展，助力提升经济发展质量。三是加大中央直达资金支付进度，确保新增直达资金直达项目单位，杜绝资金“空转”、“中转”，将直达资金重点用于保就业、保民生、保市场经济发展项目，全力以赴支持地方经济发展。四是强化统筹安排，合理筹措调度资金，加快各项财政资金的下达支付进度，特别是重点项目的支出进度，确保各项重点支出保障到位。
（三）加强风险防控，确保财政稳健运行。一是加强债务检查，对重点领域、重点企业及平台公司开展全面梳理，进一步排查债务风险和隐患。严格政府投资类项目评审，规范政府与社会合作项目，全面加强专项债管理，严格执行《政府专项债券资金管理办法》，进一步规范“借、用、管、还”全周期管理。二是推动各类公司分类转型，增强其造血能力和化债能力。推动经营性企事业单位“降成本、提标准、增效益、强化债”，妥善化解政府债务。三是持续做好防范和打击非法集资、加强对地方类金融机构的监管、金融领域扫黑除恶等金融风险防控工作，严防金融风险发生。四是加强农村信用体系建设，不断提高金融服务乡村振兴能力和水平。
（四）深化财税改革，提升财政管理效能。一是积极推进和完善预算管理，继续落实全口径预算编制要求，建立有利于科学发展的预算管理制度。二是推动绩效管理工作扩面提速。绩效目标、绩效评价、事前绩效评估、绩效运行监控等重点改革领域取得突破，预算绩效管理各领域工作全面落地。三是继续推进国企改革深化提升行动，加快出台《鄠邑区国有企业管理办法》，明确出资人职责范围、企业的权利和义务，重点规范企业资产处置，关联方交易及贷款担保等行为。四是大力推动金融改革，联合相关部门和金融机构开展形式多样的数字人民币宣传活动，鼓励金融机构拓展数字人民币应用场景，数币应用场景建设提质增效。
做好2024年的财政工作任务艰巨、责任重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见，攻坚克难、奋发有为，扎实做好财政各项工作，为圆满完成全年预算目标和各项财政工作任务而努力奋斗！
陕公网安备 61012502000149号