西安市鄠邑区审计局2019年部门决算公开说明

第一部分部门概况

一、部门主要职责及内设机构

（一）主要职责

1.贯彻执行审计法律法规，制定并组织实施专业领域审计工作规划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

2.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对审计、专项审计调查和核査社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况的审计报告，向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告，向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向区委和区级机关有关部门、镇(街)党(工)委和政府(办事处)通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定:国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况;区级(含开发区)预算执行情况和其他财政收支，区委、区级国家机关各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;镇(街)党(工)委和政府(办事处)预算执行情况、决算草案和其他财政收支，财政转移支付资金;使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，区级驻外非经营性机构的财务收支;有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他基金、资金的财务收支;上级审计机关授权国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律、行政法规规定的其他事项。

5.按照规定对区管党政主要领导干部以及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.开展全区审计领城对外交流与合作工作，落实信息技术在审计领域的应用，组织计算机审计和审计管理专业培训。

10.完成区委、区政府交办的其他任务。

11.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（二）内设机构

二、部门决算单位构成

纳入本部门2019年度部门决算编制范围的单位包括本级机关及下属1个事业单位鄠邑区固定资产投资审计中心。

三、部门人员情况

截止2019年底，本部门人员编制26人，其中行政编制17人，下属事业单位事业编制9人；实有人员28人，其中行政人员19人，事业人员9人。单位管理的离退休人员24人，其中行政人员18人，事业人员6人。

第二部分2019 年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计为443.92万元，较上年减少5.56万元，减少1.24%，主要原因是人员经费减少。

2019年度支出总计445.46万元，较上年减少4.14万元，减少0.92%，主要原因是人员经费减少。

二、收入决算情况说明

2019年度收入总计为443.92万元，其中：

（1）财政拨款收入431.39万元，占总收入的97.18%，较上年减少18.09万元，减少4.02%，主要原因是人员经费减少。

（2）事业收入12.53万元，占总收入的2.82%，较上年增加12.53万元，主要原因是2018年事业人员绩效增量。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出为445.46万元，其中：

（1）基本支出327.52万元，占总支出的73.52%，是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费287.42万元和公用经费25.03万元等，较上年增加36.92万元，增长12.70%，主要原因是人员经费增加。

（2）项目支出 117.94万元，占总支出的26.48%，是为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的支出，较上年减少41.06万元，减少25.82%，主要原因是委托业务费的减少。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入431.39万元，较上年减少18.09万元，减少4.02%，主要原因是人员经费减少。

2019年度财政拨款支出445.46万元，较上年减少4.14万元，减少0.92%，主要原因是人员经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度财政拨款支出431.39万元，占本年支出合计的96.84%，较上年减少18.01万元，减少4.01%，主要原因是人员经费减少。

（二）财政拨款支出决算具体情况说明。

2019 年财政拨款支出年初预算为383.83万元，支出决算为430.39万元，完成年初预算的112.13%。按照政府功能分类科目，其中：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

2019年初预算为383.83万元，支出决算为430.39万元，完成年初预算的112.13%。决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。

2019年度一般公共预算财政拨款支出总计430.39万元，按支出功能分类科目，包括：一般公共服务支出430.39万元。包括：

（1）行政运行236.35万元，较上年增加11.87万元，增长5.29%，主要原因是人员经费增加。

（2）审计业务83.37万元，较上年减少13.03万元，减少13.52%，主要原因是厉行节约。

（3）事业运行76.10万元，较上年增加10.18万元，增长15.44%，主要原因是人员经费增加。

（4）其他审计事务支出34.57万元，较上年减少28.03万元，减少44.78%，主要原因是委托业务费的减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出312.45万元，用于保障机构正常运转和日常工作需要。其中：

（1）人员经费287.42万元，其中：工资福利支出286.4万元，较上年增加22.59万元，增长8.56%，主要原因是人员经费增加。对个人和家庭的补助支出1.01万元，较上年减少0.27万元，减少21.09%，主要原因是将部分支出计入人员经费支出。

（2）公用经费25.03万元，较上年减少0.28万元，减少1.11%，主要原因是商品和服务支出减少。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费支出0万元，公务用车运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

1.因公出国（境）支出情况说明。

2019年因公出国（境）预算为0万元，支出决算为0万元。

2.公务用车购置费用支出情况说明。

2019年购置车辆0台，预算为0万元，支出决算为0万元。

3.公务用车运行维护费用支出情况说明。

2019年公务用车运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元。

4.公务接待费支出情况说明。

2019年公务接待费预算为0.8万元，支出决算为0万元。决算数较预算数减少0.8万元，主要原因是厉行节约。

（三）培训费支出情况说明。

2019年培训费预算为3.70万元，支出决算为2.76万元，完成预算的74.59%，决算数较预算数减少0.94万元，主要原因是上级培训减少。

（四）会议费支出情况说明。

2019年会议费预算为0万元，支出决算为0万元。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

2019年政府性基金决算收入1万元，支出1万元，较上年增加1万元。

九、国有资本经营财政拨款收入支出情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况说明。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2019年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，此次开展自评项目委托业务费83.37万元和物业管理费34.57万元，共涉及资金117.94万元，占一般公共预算项目支出总额的27.4%。组织对 2019年1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

委托业务费和物业管理费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分93分。项目全年预算数124.58万元，执行数117.94万元，完成预算的94.67%。主要产出和效果：通过项目实施委托中介机构完成相关审计项目。发现的问题及原因：资金安排使用不够及时，因为项目完成跨度时间较长。下一步改进措施：今后将加强项目资金管理、改进项目管理、加强项目绩效管理。

十一、其他重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2019年机关运行经费预算为21.91万元，支出决算为23.64万元，完成预算的107.90%。决算数较预算数增加1.73万元，主要原因是人员经费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2019年无政府采购支出。

（三）国有资产占用及购置情况说明。

截至2019年末，本部门机关及所属单位共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套）；单价100万元以上的专用设备0台（套）。2019年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的通用设备0台（套）；购置单价100万元以上的专用设备0台（套）。通用设备11.84万元，家具用具等12.12万元。

第三部分专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

第四部分部门决算公开表格

       附件1鄠邑区2019年部门决算公开报表.xls